מחשבון GST
הוספת או הסרת מס ערך מוסף בכל שיעור.
פירוט GST
מע”מ EU? מחשבון VAT · מס מכירות בארהב: מחשבון מס מכירות · חשבון: מחולל חשבונית.
איך מס GST מחושב
כדי להוסיף GST: GST = נטו × שיעור ÷ 100, ושכר גולמי = נטו + GST. כדי להסיר GST ממחיר גולמי: נטו = שכר גולמי ÷ (1 + שיעור ÷ 100), ו-GST = שכר גולמי − נטו. בהודו, GST פנים-מדינתי מתחלק 50/50 בין CGST ו-SGST; GST בין-מדינתי משתמש ב-IGST בשיעור המלא. המדרגות הנוכחיות של GST 2.0 בהודו (מועצת GST ה-56, בתוקף מ-22 בספטמבר 2025) הן 0%, 5%, 18% ו-40%, עם 3% על זהב ו-0.25% על יהלומים גולמיים.
מחשבון GST זה מוסיף או מסיר מס ערך מוסף לפי הנוסחאות הסטנדרטיות: במהלך הוספה, GST = net × rate ÷ 100 ו-gross = net + GST; במהלך הסרה (חישוב הפוך ממחיר כולל מס), net = gross ÷ (1 + rate ÷ 100). בהודו הוא גם מחלק את המס הפנים-מדינתי לשני חצאים שווים של CGST + SGST ומציג את IGST עבור אספקות בין-מדינתיות, בהתאם לאופן שבו חשבוניות חייבות להציג את הרכיבים.
מדרגות המס של הודו שונו ב-22 בספטמבר 2025 (GST 2.0, מועצת GST ה-56): מדרגות ה-12% וה-28% בוטלו, כך שנותרו 0%, שיעור הטבת של 5%, שיעור סטנדרטי של 18% ושיעור של 40% עבור מוצרי יוקרה/אסורים (זהב נשאר ב-3%, יהלומים גולמיים ב-0.25%). השיעורים הישנים נשארים בכפתורים המהירים המסומנים "(old)" לצורך בדיקת חשבוניות מלפני הרפורמה.
באוסטרליה שיעור המס הוא 10%, בניו זילנד 15% ובסינגפור 9%. זוהי הערכה למטרות מידע בלבד ואינה מהווה ייעוץ מקצועי. יש לאשר את סיווג השיעור למוצר ספציפי מול הודעות רשמיות של CBIC. נבדק לאחרונה: יולי 2026.
FAQ
איך אני יכול להפריד את המס מתוך מחיר שכבר כולל אותו?
בחר ב"הסר GST". עבור סכום של ₹1,180 בריבית של 18%: הסכום הנקי = 1180 ÷ 1.18 = ₹1,000 והמס GST = ₹180. טעות נפוצה היא לחשב 18% מהסכום הכולל (₹212.40) – דבר שמגזים את גובה המס.
מתי חלים מס מכירות מרכזי/מס מכירות מדינתי לעומת מס מכירות אחיד?
ספקים בתוך אותה מדינה מחלקים את המס ביחס 50/50 ל-CGST (מרכזי) ו-SGST (מדינתי): 18% = 9% + 9%. ספקים בין מדינות ויבואים נדרשים לשלם את כל המס כ-IGST. החשבונית חייבת להציג את החלוקה, דבר שהכלי הזה משקף.
מה בדיוק השתנה ב-GST 2.0 (ספטמבר 2025)?
מועצת ה-GST ה-56 איחדה את הקטגוריות 5/12/18/28 לשתי רמות עיקריות — 5% ו-18% — החל מ-22 בספטמבר 2025; רוב המוצרים שהיו ברמה הישנה של 12% עברו ל-5% ורוב המוצרים שהיו ברמה הישנה של 28% עברו ל-18%, ונוסף תעריף של 40% עבור מוצרי תענוגות/טבק (סיגריות, פאן מסאלה, משקאות מוגזים, רכבי יוקרה). מוצרי יסוד נשארו ב-0%.
באיזו נקודת מחיר עליי לגבות עבור המוצר שלי?
זה תלוי בסיווג הרשמי, לא במחשבון: בדקו את הודעות התעריפים של CBIC או פנו למומחה GST. הכלי הזה מבטיח את החישובים, לא את הסיווג.
עודכן לאחרונה: